Списание налогов резиденту США при 6 мес. отсутствии

[ArcticCat]

Привет форумчане. Вопрос о налогах и списании.

Я - постоянный резидент США. Сейчас нахожусь в России и планирую находиться менее 180 дней чтобы оставаться налоговым резидентом США. Я трудоустроен по 1099, и продолжаю получать зарплату на американский банковский счет, т.к. работаю удалённо. С собой в дорогу я взял $8000.

Скажите пожалуйста, я ведь получается нахожусь в длительном business-journey - могу ли я списать всю сумму $8000 или я должен так же списывать только отдельные статьи расходов которые относятся непосредственно к работе (т.е. как обычно) ?

P.S. Я - инженер-проектировщик зданий и сооружений, теоретически могу иметь деловые контакты в России и соответствующие представительские расходы и gifts, а так же могу снять офис скажем на 5 месяцев, не воспрещается же?

P.P.S. Я просто прибалдел от той суммы налогов, которую мне насчитали за 2016 год. При зарплате $23/hour before-tax, холостой, налоги вышли около $12000, весьма болезненно. Вот пытаюсь выкручиться.

Спасибо.

[kopusha27]

"Списать" можно и все вами заработанное. Также можно иметь и представительские расходы и гифты, это никак не зависит от вашего местонахождения. Вопрос только, как это будет выглядеть при наличии такого малого дохода и вопрос доказательности ваших списаний в случае проверки.
Видимо говоря о 12 тыс налогов, вы имеете в виду не только налоги, а и какие-то обязательные платежи тоже. Даже при работе на W-2 таких налогов не бывает с вашей зарплаты, а уж на 1099 с возможностью даже самых обычных и не притянутых за уши расходов, тем более.

[ArcticCat]

"Списать" можно и все вами заработанное. Также можно иметь и представительские расходы и гифты, это никак не зависит от вашего местонахождения. Вопрос только, как это будет выглядеть при наличии такого малого дохода и вопрос доказательности ваших списаний в случае проверки.
Видимо говоря о 12 тыс налогов, вы имеете в виду не только налоги, а и какие-то обязательные платежи тоже. Даже при работе на W-2 таких налогов не бывает с вашей зарплаты, а уж на 1099 с возможностью даже самых обычных и не притянутых за уши расходов, тем более.

Увы, у меня $54000 доход годовой, я списал все что можно собственноручно написанными программами в Excel, но я живу, по мнению accountant'а настолько скромно, что у меня де-факто осталось много дохода с которого и взяли.

[Anatoly Lukyanov]

Привет форумчане. Вопрос о налогах и списании.

Я - постоянный резидент США. Сейчас нахожусь в России и планирую находиться менее 180 дней чтобы оставаться налоговым резидентом США. Я трудоустроен по 1099, и продолжаю получать зарплату на американский банковский счет, т.к. работаю удалённо. С собой в дорогу я взял $8000.

Скажите пожалуйста, я ведь получается нахожусь в длительном business-journey - могу ли я списать всю сумму $8000 или я должен так же списывать только отдельные статьи расходов которые относятся непосредственно к работе (т.е. как обычно) ?

P.S. Я - инженер-проектировщик зданий и сооружений, теоретически могу иметь деловые контакты в России и соответствующие представительские расходы и gifts, а так же могу снять офис скажем на 5 месяцев, не воспрещается же?

P.P.S. Я просто прибалдел от той суммы налогов, которую мне насчитали за 2016 год. При зарплате $23/hour before-tax, холостой, налоги вышли около $12000, весьма болезненно. Вот пытаюсь выкручиться.

Спасибо.

Если основная цель вашего пребывании в России это бизнес, вы можете вычесть из дохода расходы на travel https://www.irs.gov/taxtopics/tc511.html Туда входит еда по очень щедрым нормам https://aoprals.state.gov/Web920/per_di ... e=20161201, расходы на жилье и на транспорт.

[ArcticCat]

Если основная цель вашего пребывании в России это бизнес, вы можете вычесть из дохода расходы на travel https://www.irs.gov/taxtopics/tc511.html Туда входит еда по очень щедрым нормам https://aoprals.state.gov/Web920/per_di ... e=20161201, расходы на жилье и на транспорт.

Анатолий спасибо большое за информацию и ссылки.

У меня к Вам пара вопросов:
как пользоваться таблицей по ссылке 2 на примере Москвы. Неужели Maximum lodging rate это 351 доллар/день максимальный расход?
Почему эта таблица находится на сайте связанном с дипломатией?

Благодарю

[Uzito]

351 это только за проживание (в гостинице), еще 120 сверху на хавчик и развлечения.

Per Diem это когда компания платит работнику компенсацию для оплаты _короткой_ бизнес поездки, а работник предоставляет отчёт о потраченом. Такая компенсация не считается зарплатой, а считается расходом компании на ведение бизнеса. Если работник отчёта не представил, то это считается зарплатой.
Фишка вся в том что поездка на 6+ месяцев переносит ваше постоянное место работы и per diem как бы уже не пременим и полностью облагается налогом.

[Anatoly Lukyanov]

Если основная цель вашего пребывании в России это бизнес, по нормам, вы можете вычесть из дохода расходы на travel https://www.irs.gov/taxtopics/tc511.html Туда входит еда по очень щедрым нормам https://aoprals.state.gov/Web920/per_di ... e=20161201, расходы на жилье и на транспорт.

Анатолий спасибо большое за информацию и ссылки.

У меня к Вам пара вопросов:
как пользоваться таблицей по ссылке 2 на примере Москвы. Неужели Maximum lodging rate это 351 доллар/день максимальный расход?
Почему эта таблица находится на сайте связанном с дипломатией?

Благодарю

1. В вашей ситуации, предпологая что основная цель поездки это бизнес, по нормам, вы можете списать только расходы на еду. Для этого надо взять норму из колонки M & IE Rate, умножить на количесво дней, разделить, что получится на 2 и записать в строку 24 b, Schedule C.

2. На эту таблицу ссылается публикация IRS https://www.irs.gov/publications/p463/c ... k100033793

[Anatoly Lukyanov]

351 это только за проживание (в гостинице), еще 120 сверху на хавчик и развлечения.

Per Diem это когда компания платит работнику компенсацию для оплаты _короткой_ бизнес поездки, а работник предоставляет отчёт о потраченом. Такая компенсация не считается зарплатой, а считается расходом компании на ведение бизнеса. Если работник отчёта не представил, то это считается зарплатой.

Если self-employed, можно списывать расходы на еду.

Фишка вся в том что поездка на 6+ месяцев переносит ваше постоянное место работы и per diem как бы уже не пременим и полностью облагается налогом.

До одного года.

[Uzito]

Если self-employed, можно списывать расходы на еду.

+ реальные расходы на проживание, а не 350 в день. Нужна документация.

[city_girl]

Если основная цель вашего пребывании в России это бизнес, вы можете вычесть из дохода расходы на travel https://www.irs.gov/taxtopics/tc511.html Туда входит еда по очень щедрым нормам https://aoprals.state.gov/Web920/per_di ... e=20161201, расходы на жилье и на транспорт.

Анатолий спасибо большое за информацию и ссылки.

У меня к Вам пара вопросов:
как пользоваться таблицей по ссылке 2 на примере Москвы. Неужели Maximum lodging rate это 351 доллар/день максимальный расход?
Почему эта таблица находится на сайте связанном с дипломатией?

Благодарю

Если вы проживаете много в России, то посмотрите соотвествуете ли вы тесту "резидент" в налоговых целях. Может вам надо заполнить декларацию для проживающих за границей или комбинированную? Тест можно посмотреть Substantial presence test в инструкции https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p54.pdf . Для проживающих за границей, есть большой вычет, и если вы живете более половины времени и соответвуете тесту, то по идее налоги существенно снизятся. То же самое для Штата.