Продажа квартиры

[Lizaveta]

Если квартирой владеешь больше 3 лет, разве нужно платить налог? Не знаю какая ситуация у автора.

[Yvsobol]

Автор не резидент налоговый РФ поэтому никаких налоговых вычетов. Только 30% ндфл.
Кстати сейчас уже 5 лет, а не 3.

[ptun]

Интересно как с американской стороны потом зачесть эти 6%.

Так же как и любые другие уплаченные за рубежом налоги, foreign tax credit. Довольно простая форма и программы её умеют.

[Solnishko2010]

Solnishko спасибо за информацию, а также за напоминание за возможность получать СМС, которой у меня нет. А что нужно для этого, cell phone из России?

Нужен самый тупой телефон (или просто сим-карта если есть запасной телефон здесь).
Когда будете открывать счет в банке, Вас попросят привязать этот счет к номеру телефона.

Вот здесь более подробно: viewtopic.php?f=46&t=220133

[Blender]

Solnishko спасибо за информацию, а также за напоминание за возможность получать СМС, которой у меня нет. А что нужно для этого, cell phone из России?...

Ну весь cell phone не обязательно, нужна только российская симкарта, которую можно вставлять в американский GSM телефон. Но если симка будет долгое время неактивна то ее отключат поэтому надо раз в 2-3 месяца отправлять с нее смску для поддержания активности - заранее узнайте сколько будет стоить смска в роуминге. Но некоторые банки (в частности ВТБ) позволяют использовать soft tocken который требует российский телефон только для своей установки, а потом нужно только подключение к тырнетам.
По слухам, некоторые банки позволяют использовать иностранные (в частности американские) телефоны для получения подтверждающих смсок. Когда я обзванивал банки, то в "Банк Санкт-Петербург" и "Промсвязьбанке" мне по мелофону сказали что может быть и можно так сделать, но т.к. они просто телефонные барышни, то сами они не знают как и предложили прийти в офис, но я тогда не дошел.

[Lizaveta]

Райффайзен банк присылает СМСки на американские номера.

[ptun]

Не забудьте про FBAR + FATCA и всю возню с ними связанную.

[dimbmw]

Интересно как с американской стороны потом зачесть эти 6%.

Так же как и любые другие уплаченные за рубежом налоги, foreign tax credit. Довольно простая форма и программы её умеют.

для америки то надо это не как бизнес (ИП) показывать а как long term capital gains...

[ptun]

для америки то надо это не как бизнес (ИП) показывать а как long term capital gains...

Да. Не совсем понятно можно ли зачесть налоги уплаченные по УСН. Надо разбираться.

[Rdrose]

Спасибо всем за информацию.

[PilotB]

Хотел бы ометить пару важных моментов:

1) Foreign Tax Credit (Form 1116) не очень простая вещь. Проблема в том, что в основном Income Taxes попадают под него, а налог от продажи квартиры таковым не является (здесь это обсуждалось viewtopic.php?f=17&t=207179&start=25). Плюс он только уменьшит налог который вы должны здесь (up to 0).

2) Не спешите себя считать нерезидентом. Важнее кем вас считает налоговая. Возможно вы стоите на учете и платите налог на недвижимость. Обратите внимание на письмо ФНС от 16 января 2015 года N ОА-3-17/87, где, в частности, приводится новый механизм определения статуса налогового резидента РФ.

" ... представитель ФНС ссылается на ст. 7 НК РФ, которая гласит, что если международным договором РФ, содержащим положения, касающиеся налогообложения и сборов, установлены иные правила и нормы, чем предусмотренные НК РФ, то применяются правила и нормы международных договоров РФ. Он также разъясняет: из положений СОИДН РФ с другими странами следует, что физическое лицо может рассматриваться в качестве налогового резидента РФ, если оно располагает в ней постоянным жилищем либо имеет в РФ центр жизненных интересов. Таким образом, в случае если физическое лицо провело на территории России менее 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев, этот факт не приводит к квалификации физического лица как налогового нерезидента..."

3) Не связывайтесь с аккредитивом, тем более из Сбера. Слушайте своего реалтора: ячейка. Определите средний банк который делает сделки с куплей-продажей (и не попадает под санкции). Откройте там валютный счет (заранее) и арендуйте ячейку (в день подписания). После регистрации ДКП изымите деньги из ячейки и внесите на счет в USD. Сразу сделайте перевод на себя (или кого-то) в BofA. Предварительно выясните в банке как лучше делать перевод чтобы минимизировать проблемы с валютным контролем. Если на себя счет в BofA надо регистрировать в налоговой (это минус).

4) Когда ваш ДКП будет регистрироваться (10-14) дней, спокойно подавайте на выписку. В москве выписывают за 3-5 дней.

5) Удачи с самим процессом и курсом рубля.

[Blender]

Хотел бы ометить пару важных моментов:

1) Foreign Tax Credit (Form 1116) не очень простая вещь. Проблема в том, что в основном Income Taxes попадают под него, а налог от продажи квартиры таковым не является (здесь это обсуждалось viewtopic.php?f=17&t=207179&start=25). Плюс он только уменьшит налог который вы должны здесь (up to 0)...

Ну это уж извините совсем ерунда. "Налог от продажи квартиры" вполне себе "income tax" - потому что это таки "налог на доход от продажи квартиры"

2) Не спешите себя считать нерезидентом. Важнее кем вас считает налоговая. Возможно вы стоите на учете и платите налог на недвижимость. Обратите внимание на письмо ФНС от 16 января 2015 года N ОА-3-17/87, где, в частности, приводится новый механизм определения статуса налогового резидента РФ.

" ... представитель ФНС ссылается на ст. 7 НК РФ, которая гласит, что если международным договором РФ, содержащим положения, касающиеся налогообложения и сборов, установлены иные правила и нормы, чем предусмотренные НК РФ, то применяются правила и нормы международных договоров РФ. Он также разъясняет: из положений СОИДН РФ с другими странами следует, что физическое лицо может рассматриваться в качестве налогового резидента РФ, если оно располагает в ней постоянным жилищем либо имеет в РФ центр жизненных интересов. Таким образом, в случае если физическое лицо провело на территории России менее 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев, этот факт не приводит к квалификации физического лица как налогового нерезидента..."

это письмо было впоследствии отменено минфином - именно из-за того что оно претендовало на то чтобы установить новый механизм определения резидентства. На что конечно полномочий у подписанта нету. Но если внимательно читать это письмо - то даже в нем и написано, что в СОИДН РФ с другими странами всего лишь может быть предусмотрено специфическое определение статуса резидента, но вовсе не обязательно. В частности договор US-РФ хотя и предусматривает теоретическую возможность остаться резидентом РФ находясь на ее территории менее 183 дней в году, но практически возникновение такой ситуации невозможно

[PilotB]

1) Налог на продажу квартиры относится к категории "capital gain" tax. Он возникает один раз при продаже недвиги ( акций, etc.). Income Taxes - возникают на регулярной основе (когда есть отношения работник-работодатель) как payroll taxes, например (See IRS Pub 514 - Foreign Tax Credit for Individuals).

2) Минфин не может отменить письмо ФНС. Во-первых письмо не закон, а во-вторых ФНС это другое ведомство. Смысл писем ФНС показать, как трактуется то или иное определение ФНС, т.е. налоговым инспектором.

[Nostradamus]

3) Не связывайтесь с аккредитивом, тем более из Сбера. Слушайте своего реалтора: ячейка.

Все-таки, не очень понятен смысл ячейки. Чем опасен акредитив в Сбере или ВТБ например?

[Blender]

1) Налог на продажу квартиры относится к категории "capital gain" tax.

Вы опять пропустили слово "income"

Он возникает один раз при продаже недвиги ( акций, etc.). Income Taxes - возникают на регулярной основе (когда есть отношения работник-работодатель) как payroll taxes, например (See IRS Pub 514 - Foreign Tax Credit for Individuals)...

Ну вот еще и payroll taxes сюда зачем приплетать? Они-то какое отношение имеют?

2) Минфин не может отменить письмо ФНС. Во-первых письмо не закон, а во-вторых ФНС это другое ведомство. Смысл писем ФНС показать, как трактуется то или иное определение ФНС, т.е. налоговым инспектором.

Во-первых может. ФНС - это служба при Минфине. Во-вторых в том письме и не говорилось того что вы утверждали.