Избежать переплаты по налогам

[Korney]

You cannot claim a person as a dependent unless that person is a U.S. citizen, U.S. resident alien, U.S. national, or a resident of Canada or Mexico.
http://www.irs.gov/publications/p17/ch0 ... 1000170876

T.e. если resident of Canada то можно клеймать? Это как раз мой случай. Хочу клеймать. Как это сделать?

[atlantos]

1. Жена идет в посольство и получает certified passport (True Copy under official seal) для себя и детей. И присылает эти копии мне, заодно с подписанными, на всякий случай, формами W-7.

Делать True Copy under official seal лучший вариант, если не хотите давать в IRS оригинальный паспорт жены.
В моем случае жена проживала в том же городе, что посольство плюс посольство делало True Copy за $50. Так что делать true copy в посольстве был самый простой вариант. Но возможно у вас посольство не делает true copy или нужно далеко ехать в посольство.
Возможно так же IRS может принять апостиль, но не уверен.

2. Я топаю в локальный IRS и несу им:
а) Форму 1040, заполненную married filling jointly
б) W-7 на жену и детей.
в) W-2
г) certified passports (copies) жены и детей.

Tax return - это 1040, W-2 и другие бумаги. В него так же нужно включать доход жены для joint return. В моем случае жена брала справку с работы, я делал перевод и заполнял форму 2555 на жену.
Во всех полях, где нужен SSN жены, писать "See form W-7" attached.
Что касается детей - возможно не получится вписать их как dependent. См. ответ Osen' выше.

2. Что это за декларация такая и как она делается (пункт 2.д моего плана)?

Произвольная подписанная женой и вами бумажка с текстом наподобие

Vasia Pupkin
Main st, .... USA
and
Vasilisa Pupkina
... Russia/Ukraine

Department of the Treasury
Internal Revenue Service Center
Austin, TX 73301-0215 USA

Statement
Please accept this declaration that Vasia Pupkin was a US resident alien and Vasilisa Pupkina was a non-resident alien on the last day of 2013 tax year and we choose to be treated as U.S. residents for the entire tax year.

Name: Vasia Pupkin
SSN: 000-00-0000
Address: Main st, .... USA /Signature/

Name: Vasilisa Pupkina
SSN/ITIN: None. See form W-7 attached. /Signature/
Address: ... Russia/Ukraine

"A certified document is one that the original issuing agency provides and certifies as an exact copy of the original document and contains an official stamped seal from the Agency."
Т.е. по идее идти надо в паспортный стол, если живешь в той стране, которая выдала паспорт.

В идеале IRS хочет оригинал паспорта, но по факту IRS в том числе принимает true copy with seal сделанное в посольстве. Возможно им подойдет апостиль или другие варианты, но не уверен.

[Prosche]

Сегодня жена была в посольстве, сделала true copy для своего паспорта и для паспортов детей, все сделали, взяли с нее по 50$ за каждый паспорт сказали что вообще-то можно заверить все доки одним пакетом за 50$, но типа может вам надо будет что-то менять, лучше отдельно... в общем походу залечили дабы содрать сотню за паспорта детей, но не суть. Теперь жду документы, локальный IRS у нас есть, так что как придут, пойду сдаваццо. Пока так.

[Prosche]

update: может кому будет полезно, пришел ответ из техаса (ИРС). Жене дали итин, а вот для детей написали недостаточно инфы, потребовали указать дату вьезда в США, то так как они живут в Европе с мамой и в США никогда не вьезжали, то подозреваю побреют меня . Хотя странно, жена тоже не вьезжала и все ОК, а к детям прицепились. Напишу, что дети не вьезжали и 365 дней жили с мамой, которая подает декларацию совместно со мной, может прокатит.
Вопрос к знающим, в письме написано, что я должен ответить до 5 мая, отвечу я само собой щас, но до 15 апреля это все не кончится, т.е. я явно опаздываю и в срок не уложусь, является ли мой процесс достаточным основанием для продления или надо просить в ИРС продления с соответствующей формой? Это федеральные налоги, налог штата я тоже подать не могу, так как не ясно дадут ли итин детям и сколько депендантов я смогу указать, что делать с этим налогом? тоже надо оформлять отсрочку (я в Джоржии, если это влияет на что-то)?

[kopusha27]

update: может кому будет полезно, пришел ответ из техаса (ИРС). Жене дали итин, а вот для детей написали недостаточно инфы, потребовали указать дату вьезда в США, то так как они живут в Европе с мамой и в США никогда не вьезжали, то подозреваю побреют меня . Хотя странно, жена тоже не вьезжала и все ОК, а к детям прицепились. Напишу, что дети не вьезжали и 365 дней жили с мамой, которая подает декларацию совместно со мной, может прокатит.

Жене дали потому что она относится к женам по классификации IRS. Без разницы где она находилась, в США или нет. Если вы заполнили joint return, то ей обязаны дать.
А дети относятся к совершенно другой категории - dependents. Теоретически должны отказать, выше уже приводили ссылку. Но если вдруг дадут, то отпишитесь пожалуйста потом.

[Prosche]

Снова вопрос связанный с детьми. Я своих привез 7 августа прошлого года сюда и согласно той информации, которую я встречал файлить их как своих депендантов я не могу, так как они не прожили тут со мной полгода (183) в 2014, а прожили немного меньше. Но жена звонила в налоговую и там ей сказали, что это не проблема, так как надо просто прийти подавать декларацию после того, как они проживут здесь 6 месяцев, т.е. после 7 февраля можно пробовать. Вопрос, так где правда? могу я их оформить? т.е дадут ли им ITIN? или только в следующем году? Спасибо.

На сайте написано расплывчато, "полгода". Полгода за который подаю налоги или просто полгода в США?

Residency Test

To meet this test, your child must have lived with you for more than half the year. There are exceptions for temporary absences, children who were born or died during the year, kidnapped children, and children of divorced or separated parents.

[Аццкий Taxist]

Снова вопрос связанный с детьми. Я своих привез 7 августа прошлого года сюда и согласно той информации, которую я встречал файлить их как своих депендантов я не могу, так как они не прожили тут со мной полгода (183) в 2014, а прожили немного меньше. Но жена звонила в налоговую и там ей сказали, что это не проблема, так как надо просто прийти подавать декларацию после того, как они проживут здесь 6 месяцев, т.е. после 7 февраля можно пробовать. Вопрос, так где правда? могу я их оформить? т.е дадут ли им ITIN? или только в следующем году? Спасибо.

На сайте написано расплывчато, "полгода". Полгода за который подаю налоги или просто полгода в США?

Residency Test

To meet this test, your child must have lived with you for more than half the year. There are exceptions for temporary absences, children who were born or died during the year, kidnapped children, and children of divorced or separated parents.

Ваши дети попадают под "temporary absences". То есть вообще не важно сколько времени они находились в США.

[Аццкий Taxist]

В прошлом году я делал аналогичный joint tax return. Отличия от автора:

....
Что касается автора, то я не вижу проблемы делать joint tax retun с детьми.
Единственно что меня смущает - это насколько правомочно для H1B visa holder указать foreign spouse как US resident for taxation purposes.
Во всех этих IRS инструкциях сказано что resident alien может, но не ясно что они имеют в виду в разных местах - resident alien as greencard holder или resident alien for taxation purposes.

Поскольку дело касается IRS, то надо пользоваться определениями IRS http://www.irs.gov/taxtopics/tc851.html.
Человек на H1 визе проживший на территории США определенное время становится налоговым резидентом США.

[Аццкий Taxist]

update: может кому будет полезно, пришел ответ из техаса (ИРС). Жене дали итин, а вот для детей написали недостаточно инфы, потребовали указать дату вьезда в США, то так как они живут в Европе с мамой и в США никогда не вьезжали, то подозреваю побреют меня . Хотя странно, жена тоже не вьезжала и все ОК, а к детям прицепились. Напишу, что дети не вьезжали и 365 дней жили с мамой, которая подает декларацию совместно со мной, может прокатит.

Жене дали потому что она относится к женам по классификации IRS. Без разницы где она находилась, в США или нет. Если вы заполнили joint return, то ей обязаны дать.
А дети относятся к совершенно другой категории - dependents. Теоретически должны отказать, выше уже приводили ссылку. Но если вдруг дадут, то отпишитесь пожалуйста потом.

Теоретически как раз должны дать. Налоговое резиденство детей определяется резиденством родителей. То есть если папа налоговый резидент записывает маму как налогового резидента, то и дети являются налоговыми резидентами.