Продажа квартиры

[Lizaveta]

Райффайзен банк присылает СМСки на американские номера.

[ptun]

Не забудьте про FBAR + FATCA и всю возню с ними связанную.

[dimbmw]

Интересно как с американской стороны потом зачесть эти 6%.

Так же как и любые другие уплаченные за рубежом налоги, foreign tax credit. Довольно простая форма и программы её умеют.

для америки то надо это не как бизнес (ИП) показывать а как long term capital gains...

[ptun]

для америки то надо это не как бизнес (ИП) показывать а как long term capital gains...

Да. Не совсем понятно можно ли зачесть налоги уплаченные по УСН. Надо разбираться.

[Rdrose]

Спасибо всем за информацию.

[PilotB]

Хотел бы ометить пару важных моментов:

1) Foreign Tax Credit (Form 1116) не очень простая вещь. Проблема в том, что в основном Income Taxes попадают под него, а налог от продажи квартиры таковым не является (здесь это обсуждалось viewtopic.php?f=17&t=207179&start=25). Плюс он только уменьшит налог который вы должны здесь (up to 0).

2) Не спешите себя считать нерезидентом. Важнее кем вас считает налоговая. Возможно вы стоите на учете и платите налог на недвижимость. Обратите внимание на письмо ФНС от 16 января 2015 года N ОА-3-17/87, где, в частности, приводится новый механизм определения статуса налогового резидента РФ.

" ... представитель ФНС ссылается на ст. 7 НК РФ, которая гласит, что если международным договором РФ, содержащим положения, касающиеся налогообложения и сборов, установлены иные правила и нормы, чем предусмотренные НК РФ, то применяются правила и нормы международных договоров РФ. Он также разъясняет: из положений СОИДН РФ с другими странами следует, что физическое лицо может рассматриваться в качестве налогового резидента РФ, если оно располагает в ней постоянным жилищем либо имеет в РФ центр жизненных интересов. Таким образом, в случае если физическое лицо провело на территории России менее 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев, этот факт не приводит к квалификации физического лица как налогового нерезидента..."

3) Не связывайтесь с аккредитивом, тем более из Сбера. Слушайте своего реалтора: ячейка. Определите средний банк который делает сделки с куплей-продажей (и не попадает под санкции). Откройте там валютный счет (заранее) и арендуйте ячейку (в день подписания). После регистрации ДКП изымите деньги из ячейки и внесите на счет в USD. Сразу сделайте перевод на себя (или кого-то) в BofA. Предварительно выясните в банке как лучше делать перевод чтобы минимизировать проблемы с валютным контролем. Если на себя счет в BofA надо регистрировать в налоговой (это минус).

4) Когда ваш ДКП будет регистрироваться (10-14) дней, спокойно подавайте на выписку. В москве выписывают за 3-5 дней.

5) Удачи с самим процессом и курсом рубля.

[Blender]

Хотел бы ометить пару важных моментов:

1) Foreign Tax Credit (Form 1116) не очень простая вещь. Проблема в том, что в основном Income Taxes попадают под него, а налог от продажи квартиры таковым не является (здесь это обсуждалось viewtopic.php?f=17&t=207179&start=25). Плюс он только уменьшит налог который вы должны здесь (up to 0)...

Ну это уж извините совсем ерунда. "Налог от продажи квартиры" вполне себе "income tax" - потому что это таки "налог на доход от продажи квартиры"

2) Не спешите себя считать нерезидентом. Важнее кем вас считает налоговая. Возможно вы стоите на учете и платите налог на недвижимость. Обратите внимание на письмо ФНС от 16 января 2015 года N ОА-3-17/87, где, в частности, приводится новый механизм определения статуса налогового резидента РФ.

" ... представитель ФНС ссылается на ст. 7 НК РФ, которая гласит, что если международным договором РФ, содержащим положения, касающиеся налогообложения и сборов, установлены иные правила и нормы, чем предусмотренные НК РФ, то применяются правила и нормы международных договоров РФ. Он также разъясняет: из положений СОИДН РФ с другими странами следует, что физическое лицо может рассматриваться в качестве налогового резидента РФ, если оно располагает в ней постоянным жилищем либо имеет в РФ центр жизненных интересов. Таким образом, в случае если физическое лицо провело на территории России менее 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев, этот факт не приводит к квалификации физического лица как налогового нерезидента..."

это письмо было впоследствии отменено минфином - именно из-за того что оно претендовало на то чтобы установить новый механизм определения резидентства. На что конечно полномочий у подписанта нету. Но если внимательно читать это письмо - то даже в нем и написано, что в СОИДН РФ с другими странами всего лишь может быть предусмотрено специфическое определение статуса резидента, но вовсе не обязательно. В частности договор US-РФ хотя и предусматривает теоретическую возможность остаться резидентом РФ находясь на ее территории менее 183 дней в году, но практически возникновение такой ситуации невозможно

[PilotB]

1) Налог на продажу квартиры относится к категории "capital gain" tax. Он возникает один раз при продаже недвиги ( акций, etc.). Income Taxes - возникают на регулярной основе (когда есть отношения работник-работодатель) как payroll taxes, например (See IRS Pub 514 - Foreign Tax Credit for Individuals).

2) Минфин не может отменить письмо ФНС. Во-первых письмо не закон, а во-вторых ФНС это другое ведомство. Смысл писем ФНС показать, как трактуется то или иное определение ФНС, т.е. налоговым инспектором.

[Nostradamus]

3) Не связывайтесь с аккредитивом, тем более из Сбера. Слушайте своего реалтора: ячейка.

Все-таки, не очень понятен смысл ячейки. Чем опасен акредитив в Сбере или ВТБ например?

[Blender]

1) Налог на продажу квартиры относится к категории "capital gain" tax.

Вы опять пропустили слово "income"

Он возникает один раз при продаже недвиги ( акций, etc.). Income Taxes - возникают на регулярной основе (когда есть отношения работник-работодатель) как payroll taxes, например (See IRS Pub 514 - Foreign Tax Credit for Individuals)...

Ну вот еще и payroll taxes сюда зачем приплетать? Они-то какое отношение имеют?

2) Минфин не может отменить письмо ФНС. Во-первых письмо не закон, а во-вторых ФНС это другое ведомство. Смысл писем ФНС показать, как трактуется то или иное определение ФНС, т.е. налоговым инспектором.

Во-первых может. ФНС - это служба при Минфине. Во-вторых в том письме и не говорилось того что вы утверждали.

[Nostradamus]

1) Налог на продажу квартиры относится к категории "capital gain" tax.

Вы опять пропустили слово "income"

Я так понимаю, продажa иностранной проперди происходит по тем же правилам что и в Штатах? То есть налог взимается только с роста цены (short or long term capital gain в зависимости от времени владения), применяется стандартный вычет $250к/$500К если там жили последнее время ...
You must report the sale of your home just like everyone else, just as you would if it were situated in the U.S. That's because the United States taxes its citizens on their worldwide income, not just what they earn or collect within its shores.
But the Internal Revenue Code provides certain exclusions if the property was actually your home. If the real estate was your principal residence and you lived in and owned the house for at least 24 out of the last 60 months ending on the date of the sale, you can exclude $250,000 of capital gains from taxation. This increases to $500,000 in gains if you're married and you and your spouse file a joint return.
Gains on a primary residence in excess of the exclusion amount will be taxed as long-term or short-term capital gains depending on how long you owned the property. A long-term gain applies to assets owned for more than a year, and long-term gains are taxed at a lower rate.
https://www.thebalance.com/us-taxes-on- ... me-3973966

[Blender]

1) Налог на продажу квартиры относится к категории "capital gain" tax.

Вы опять пропустили слово "income"

Я так понимаю, продажa иностранной проперди происходит по тем же правилам что и в Штатах? То есть налог взимается только с роста цены (short or long term capital gain в зависимости от времени владения), применяется стандартный вычет $250к/$500К если там жили последнее время ...

Да, но ТС-то давно уже там не жила... Так что long-term capital gain...

[Nostradamus]

1) Налог на продажу квартиры относится к категории "capital gain" tax.

Вы опять пропустили слово "income"

Я так понимаю, продажa иностранной проперди происходит по тем же правилам что и в Штатах? То есть налог взимается только с роста цены (short or long term capital gain в зависимости от времени владения), применяется стандартный вычет $250к/$500К если там жили последнее время ...

Да, но ТС-то давно уже там не жила... Так что long-term capital gain...

Да никаких вычетов и long term gain, если он есть. А вот если бы пожила хотя бы какое-то время, то и в России налог бы уменьшился и в Штатах не надо было ничего платить.

[dimbmw]

1) Налог на продажу квартиры относится к категории "capital gain" tax.

Вы опять пропустили слово "income"

Я так понимаю, продажa иностранной проперди происходит по тем же правилам что и в Штатах? То есть налог взимается только с роста цены (short or long term capital gain в зависимости от времени владения), применяется стандартный вычет $250к/$500К если там жили последнее время ...
You must report the sale of your home just like everyone else, just as you would if it were situated in the U.S. That's because the United States taxes its citizens on their worldwide income, not just what they earn or collect within its shores.
But the Internal Revenue Code provides certain exclusions if the property was actually your home. If the real estate was your principal residence and you lived in and owned the house for at least 24 out of the last 60 months ending on the date of the sale, you can exclude $250,000 of capital gains from taxation. This increases to $500,000 in gains if you're married and you and your spouse file a joint return.
Gains on a primary residence in excess of the exclusion amount will be taxed as long-term or short-term capital gains depending on how long you owned the property. A long-term gain applies to assets owned for more than a year, and long-term gains are taxed at a lower rate.
https://www.thebalance.com/us-taxes-on- ... me-3973966

Не правильно понимаете, Россия с нерезидентов удерживает 30% со всей суммы продажи недвижимости, вычет в сумме покупки доступен только резидентам. Это бред сивой кобылы, но это так.

[PilotB]

2) Минфин не может отменить письмо ФНС. Во-первых письмо не закон, а во-вторых ФНС это другое ведомство. Смысл писем ФНС показать, как трактуется то или иное определение ФНС, т.е. налоговым инспектором.

Во-первых может. ФНС - это служба при Минфине. Во-вторых в том письме и не говорилось того что вы утверждали.

ФНС действительно входит в систему Минфина РФ. Однако, это не означает, что ФНС РФ административно подчиняется МФ РФ.