Как перевести в США из России деньги за проданную квартиру?

[tatnik]

Можно совершать кратковременные поездки в течение 12 месяцев!
....." Для признания физического лица налоговым резидентом РФ срок его нахождения в России в течение 12 следующих подряд месяцев остался прежним — 183 календарных дня. Этот срок может быть выдержан подряд или суммарно (с учетом въезда-выезда на территорию России). То есть 183 дня пребывания в Российской Федерации исчисляются путем суммирования всех календарных дней фактического нахождения физического лица в России в течение 12 следующих подряд месяцев. Данная позиция изложена в письмах Минфина России от 18.06.2007 № 03-04-06-01/191 и от 04.07.2007 № 03-04-06-01/210.....,"

При этом краткосрочные (менее 6 месяцев) периоды выезда за рубеж для лечения или обучения не прерывают времени нахождения физического лица в РФ, о чем напомнили эксперты Минфина в письме от 26 июня 2008 года № 03-04-06-01/182.

Да. Надо жить постоънно в России. Выезды на учебу или на лечение должны быть подтерждены документально, тогда они не идут в срок.

Выезд на учёбу по evening программе засчитывается? Или это я как понимаю "серая зона" в НК?

Квартира в совместной собственности с женой. Можно рассчитывать что супруга со мной тоже под эту "лавочку" проходит?
Т.к. семья вынуждена со мной находиться пока я учусь...

[Tagar]

Можно совершать кратковременные поездки в течение 12 месяцев!
....." Для признания физического лица налоговым резидентом РФ срок его нахождения в России в течение 12 следующих подряд месяцев остался прежним — 183 календарных дня. Этот срок может быть выдержан подряд или суммарно (с учетом въезда-выезда на территорию России). То есть 183 дня пребывания в Российской Федерации исчисляются путем суммирования всех календарных дней фактического нахождения физического лица в России в течение 12 следующих подряд месяцев. Данная позиция изложена в письмах Минфина России от 18.06.2007 № 03-04-06-01/191 и от 04.07.2007 № 03-04-06-01/210.....,"

Для того чтобы это выполнилось достаточно 1 раз в год продажи квартиры в Россию на недельку к родственникам-друзьям съездить. Как раз в конце июня:) Получится в году у вас 2 срока не на территории РФ, каждый раз меньше 183 дней

[tatnik]

А как вы объясните нидеследующую выдержку из закона:
"В соответствии с методическими рекомендациями налоговым органам о порядке применения главы 23 "Налог на доходы физических лиц" части второй Налогового кодекса Российской Федерации налоговыми резидентами Российской Федерации на начало отчетного периода считаются следующие категории физических лиц:..."

- граждане Российской Федерации, состоящие на регистрационном учете по месту жительства и по месту пребывания в пределах России;

- иностранные граждане, получившие в органах внутренних дел разрешение на постоянное проживание или вид на жительство в Российской Федерации;

- иностранные граждане, временно пребывающие на территории Российской Федерации, зарегистрированные в установленном порядке по месту проживания на территории Российской Федерации и состоящие на 1 января текущего года в трудовых отношениях с организациями, включая филиалы и представительства иностранных организаций, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации, предусматривающие продолжительность работы в Российской Федерации в текущем календарном году свыше 183 дней.

т.е. если вы стоите на регистрационном учете в россии , то вы являетесь редидентом.

Да. Надо жить постоънно в России. Выезды на учебу или на лечение должны быть подтерждены документально, тогда они не идут в срок.

[tatnik]

простите не поняла,что вы имеете ввиду, не все так просто, дело в том, что налоговым периодом для признания резиденства считается не календарный год, а любые 12 месяцев.

Можно совершать кратковременные поездки в течение 12 месяцев!
....." Для признания физического лица налоговым резидентом РФ срок его нахождения в России в течение 12 следующих подряд месяцев остался прежним — 183 календарных дня. Этот срок может быть выдержан подряд или суммарно (с учетом въезда-выезда на территорию России). То есть 183 дня пребывания в Российской Федерации исчисляются путем суммирования всех календарных дней фактического нахождения физического лица в России в течение 12 следующих подряд месяцев. Данная позиция изложена в письмах Минфина России от 18.06.2007 № 03-04-06-01/191 и от 04.07.2007 № 03-04-06-01/210.....,"

Для того чтобы это выполнилось достаточно 1 раз в год продажи квартиры в Россию на недельку к родственникам-друзьям съездить. Как раз в конце июня:) Получится в году у вас 2 срока не на территории РФ, каждый раз меньше 183 дней

[Yvsobol]

А как вы объясните нидеследующую выдержку из закона:
"В соответствии с методическими рекомендациями налоговым органам о порядке применения главы 23 "Налог на доходы физических лиц" части второй Налогового кодекса Российской Федерации налоговыми резидентами Российской Федерации на начало отчетного периода считаются следующие категории физических лиц:..."

- граждане Российской Федерации, состоящие на регистрационном учете по месту жительства и по месту пребывания в пределах России;

- иностранные граждане, получившие в органах внутренних дел разрешение на постоянное проживание или вид на жительство в Российской Федерации;

- иностранные граждане, временно пребывающие на территории Российской Федерации, зарегистрированные в установленном порядке по месту проживания на территории Российской Федерации и состоящие на 1 января текущего года в трудовых отношениях с организациями, включая филиалы и представительства иностранных организаций, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации, предусматривающие продолжительность работы в Российской Федерации в текущем календарном году свыше 183 дней.

т.е. если вы стоите на регистрационном учете в россии , то вы являетесь редидентом.

Да. Надо жить постоънно в России. Выезды на учебу или на лечение должны быть подтерждены документально, тогда они не идут в срок.

Нет. Наличия одной регистрации по месту жительства или пребывания мало. Для етого и ввели понятие "налогового резиденства", которое не зависит от гражданств, регистрации (прописки) и т.д., а зависит только от фактического время нахождения в стране. Об етом и весь топик. И об етом тут каждый третий топик.

[Tagar]

простите не поняла,что вы имеете ввиду, не все так просто, дело в том, что налоговым периодом для признания резиденства считается не календарный год, а любые 12 месяцев.

Хорошо, уговорили надо 2 раза к друзьям и родственникам съездить

[Alaska]

DanielMa, X37WAL!^
Спасобо огромное!

проблема в том что оформления наследства может быть долгим и дорогим в России

Была уверена, что наследники ничего не платят в России. Почему дорого?

В случае подарка cost basis переходит от дарящего одариваемому.

Опа-на! думала что cost на "подарок-недвижимость" - по рыночной оценке на момент оформления...

С получателей наследства налогов в США как правило не берут.

estate tax, inheritance tax это что-то другое? Никак не разберусь.

[Yvsobol]

Была уверена, что наследники ничего не платят в России. Почему дорого?

Там гос.пошлина. Она копеечная. 0.3% от оценки недвожимости (по БТИ, т.е. не по рыночной цене) для наследников первой категории и 0.6% для всех остальных.
Налогов нет. Их упразднили с 2007 года. вступлениe в наследство - 6 месяцев. Стандартный срок.
В принципе, ничего сложного и дорогого.
Сам вступал, в курсе.

[DanielMa]

С получателей наследства налогов в США как правило не берут.

естате тах, инхеританце тах это что-то другое? Никак не разберусь.

[Estate tax] берут с умершего человека. Если он не резидент и у него нет собственности в США, то [estate tax] в США платить не будет.

[Inheritance tax] берут с получателя. В США нет федерального [inheritance] налога, но в некоторых штатах есть [inheritance tax].

[Alaska]

С получателей наследства налогов в США как правило не берут.

естате тах, инхеританце тах это что-то другое? Никак не разберусь.

[Estate tax] берут с умершего человека. Если он не резидент и у него нет собственности в США, то [estate tax] в США платить не будет.

[Inheritance tax] берут с получателя. В США нет федерального [inheritance] налога, но в некоторых штатах есть [inheritance tax].

Вот что значит Профи! Быстро и понятно. Спасиб!

[Alaska]

Была уверена, что наследники ничего не платят в России. Почему дорого?

Там гос.пошлина. Она копеечная. 0.3% от оценки недвожимости (по БТИ, т.е. не по рыночной цене) для наследников первой категории и 0.6% для всех остальных.
Налогов нет. Их упразднили с 2007 года. вступлениe в наследство - 6 месяцев. Стандартный срок.
В принципе, ничего сложного и дорогого.
Сам вступал, в курсе.

Теперь усложняем задачу. Оценка по БТИ... а как тогда быть с последущей продажей? Доход считается от разницы между продажной и рыночной или БТИ оценки на момент принятия наследства? Как делать оценку рыночную? Независимые оценщики?

[Yvsobol]

Была уверена, что наследники ничего не платят в России. Почему дорого?

Там гос.пошлина. Она копеечная. 0.3% от оценки недвожимости (по БТИ, т.е. не по рыночной цене) для наследников первой категории и 0.6% для всех остальных.
Налогов нет. Их упразднили с 2007 года. вступлениe в наследство - 6 месяцев. Стандартный срок.
В принципе, ничего сложного и дорогого.
Сам вступал, в курсе.

Теперь усложняем задачу. Оценка по БТИ... а как тогда быть с последущей продажей? Доход считается от разницы между продажной и рыночной или БТИ оценки на момент принятия наследства? Как делать оценку рыночную? Независимые оценщики?

Доход считается от разницы покупки продажи. Как записано в Договоре купли-продажи. Период. Оценка БТИ не явлется - рыночной оценкой и на налоги не влияет. Не надо смешивать помидоры с арбузами.
Если Вы хотите то можете сделать у риелтеров отдельну рыночную оценку и получить справку. Также делается и БТИ оценка. Стоимость по БТИ влияет на расчеты комуналки, госпошлин и т.д. Она Вам не нужна.
Однако, в случае расчета гос.пошлины наследуемого недвижимого имущества, то гос.пошлина считается именно от оценки БТИ.
К налогам не имеет никакого отношения. Тем более, что их нет в данном случае (наследство).

В случае же, если Вам квартира досталась по наследству (т.е. фактически бесплатно) и последующей ее продаже НДФЛ будет взыматься со 100% продажной стоимости. Т.е. за сколько продадите, с етой суммы и зпалатите НДФЛ.

[Alaska]

Del

[Yvsobol]

Доход считается от разницы покупки продажи. Как записано в Договоре купли-продажи. Период.

В том то и дело, что "покупки" не было. Было получение наследства. Наверное, имеет смысл сразу оценить недвижимость документально.

Я дописал выше.
В данном случае (наследство - продажа), также как и Дарение-продажа НДФЛ будет удерживаться с продажной стоимости.

[Alaska]

Доход считается от разницы покупки продажи. Как записано в Договоре купли-продажи. Период.

В том то и дело, что "покупки" не было. Было получение наследства. Наверное, имеет смысл сразу оценить недвижимость документально.

Я дописал выше.
В данном случае (наследство - продажа), также как и Дарение-продажа НДФЛ будет удерживаться с продажной стоимости.

Понятно.
Значит, с российкой стороны нет никой разницы между наследством и подарком.
В любом случае идет попадание на 30% или 13% от полной стоимости при продаже.
А если потом владеть 3 года и полгода пожить? Какой тогда налог.

[X37WAL!^]

Доход считается от разницы покупки продажи. Как записано в Договоре купли-продажи. Период.

В том то и дело, что "покупки" не было. Было получение наследства. Наверное, имеет смысл сразу оценить недвижимость документально.

Я дописал выше.
В данном случае (наследство - продажа), также как и Дарение-продажа НДФЛ будет удерживаться с продажной стоимости.

Понятно.
Значит, с российкой стороны нет никой разницы между наследством и подарком.
В любом случае идет попадание на 30% или 13% от полной стоимости при продаже.
А если потом владеть 3 года и полгода пожить? Какой тогда налог.

Вот тут пишут что в этом случае можете сделать вычет на всю продажную сумму
http://www.tri-ndfl.ru/prodaga_kvartiri.php

[Alaska]

Вот тут пишут что в этом случае можете сделать вычет на всю продажную сумму
http://www.tri-ndfl.ru/prodaga_kvartiri.php

Thanks!
Значит самая логичная схема:
Наследство -> документальная оценка, декларация в IRS -> 3 года (включ.полгода) владения -> продажа -> декларация и там и там, никаких налогов (ну разуется если оценка и цена совпадают)
Я что-то упустила?

[X37WAL!^]

Да не, вроде не упущено ничего, как-то так и получается

[Yvsobol]

Доход считается от разницы покупки продажи. Как записано в Договоре купли-продажи. Период.

В том то и дело, что "покупки" не было. Было получение наследства. Наверное, имеет смысл сразу оценить недвижимость документально.

Я дописал выше.
В данном случае (наследство - продажа), также как и Дарение-продажа НДФЛ будет удерживаться с продажной стоимости.

Понятно.
Значит, с российкой стороны нет никой разницы между наследством и подарком.
В любом случае идет попадание на 30% или 13% от полной стоимости при продаже.
А если потом владеть 3 года и полгода пожить? Какой тогда налог.

Владеть 3 года и надо на момент продажи быть налоговым резидентом РФ. Тогда налог будет равен 0, т.е. будет полный вычет.

[tatnik]

это еще не все, вам придется отсидеть в россии 183 дня или в течение 12 месяцев наработать эти 183 дня приездами, но тут еще говорят что нужно справку о том, что вы проходили лечение за рубежом или выезжали на учебу. Не понятно только как эти справки должны выглядеть, в америке таких глупых бумажек не дают.

простите не поняла,что вы имеете ввиду, не все так просто, дело в том, что налоговым периодом для признания резиденства считается не календарный год, а любые 12 месяцев.

Хорошо, уговорили надо 2 раза к друзьям и родственникам съездить

[X37WAL!^]

это еще не все, вам придется отсидеть в россии 183 дня или в течение 12 месяцев наработать эти 183 дня приездами, но тут еще говорят что нужно справку о том, что вы проходили лечение за рубежом или выезжали на учебу. Не понятно только как эти справки должны выглядеть, в америке таких глупых бумажек не дают.

простите не поняла,что вы имеете ввиду, не все так просто, дело в том, что налоговым периодом для признания резиденства считается не календарный год, а любые 12 месяцев.

Хорошо, уговорили надо 2 раза к друзьям и родственникам съездить

Если будет больше 183 дней в сумме (100+84 или 10 раз по 19 дней , то справок не надо, насколько я понимаю
Справка нужна если есть желание приехать на 10 дней, потом на 160 дней "выехать на лечение или учебу", а потом вернуться ещё на две недели.
Без справки резиденства не получается (всего лишь 24 дня в России)
А со справкой - 184 дня.

[Tagar]

Да, конечно, я подразумевал что со справкой.
А справку думаю можно без проблем получить в свободной форме в учебном заведении.
Только не нужно явно говорить про то что обучение вечернее, чтобы вопросов меньше было.

[tatnik]

я собираюсь приехать дважды, в первый раз на 3 месяца и второй на 3мес. + 4 дня или как получится получится. В этом случае никаких справок не надо? А справку можно из любого учебного заведения, например из школы по усовершенствованию английского можно?

это еще не все, вам придется отсидеть в россии 183 дня или в течение 12 месяцев наработать эти 183 дня приездами, но тут еще говорят что нужно справку о том, что вы проходили лечение за рубежом или выезжали на учебу. Не понятно только как эти справки должны выглядеть, в америке таких глупых бумажек не дают.

простите не поняла,что вы имеете ввиду, не все так просто, дело в том, что налоговым периодом для признания резиденства считается не календарный год, а любые 12 месяцев.

Хорошо, уговорили надо 2 раза к друзьям и родственникам съездить

Если будет больше 183 дней в сумме (100+84 или 10 раз по 19 дней , то справок не надо, насколько я понимаю
Справка нужна если есть желание приехать на 10 дней, потом на 160 дней "выехать на лечение или учебу", а потом вернуться ещё на две недели.
Без справки резиденства не получается (всего лишь 24 дня в России)
А со справкой - 184 дня.

[Балтика №3]

Владеть 3 года и надо на момент продажи быть налоговым резидентом РФ. Тогда налог будет равен 0, т.е. будет полный вычет.

А разве потолка в 2 000 000 руб. уже нет?

[Yvsobol]

Владеть 3 года и надо на момент продажи быть налоговым резидентом РФ. Тогда налог будет равен 0, т.е. будет полный вычет.

А разве потолка в 2 000 000 руб. уже нет?

Продажа имущества
В сумме, полученной от продажи жилья или земельных участков, находившихся в собственности менее 3-х лет не более 1 000 000 руб., вместо вычета налогоплательщик вправе уменьшить сумму облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.

В суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 250 000 рублей.

Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета налогоплательщик вправе уменьшить сумму облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.

При продаже имущества, находившегося в собственности более трех лет налогоплательщик вправе не подавать налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц, так как согласно пункту 17.1 статьи 217 Налогового кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона от 27.12.2009 № 368-ФЗ) не подлежат налогообложению доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Указанные положения не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от продажи ценных бумаг, а также на доходы от продажи имущества, непосредственно используемого индивидуальными предпринимателями в предпринимательской деятельности.

http://www.nalog.ru/fl/fl_ndfl/fl_nal_v ... h/prod_im/