Selling for tax purposes

[IvanGrozniy]

В чем преимущество продажи акций до нового года и после в плане налогов? Почему многие инвесторы стараются нарастить кэш до конца года? Налогов меньше платить надо?

[kron]

В чем преимущество продажи акций до нового года и после в плане налогов? Почему многие инвесторы стараются нарастить кэш до конца года? Налогов меньше платить надо?

Например, вы продали акции с прибылью (скажем 10К). Значит будете платить с них налог. А в это же время вы держите другие акции которые торгуются ниже чем вы их купили. И если вы их продадите до конца года то этот убыток (скажем 6К) снизит ваш налогооблагаемый доход с инвестиций. То есть налог будете платить не с 10К, а с 4К. Единственное условие, что нельзя етьи акции покупать обратно в течении месяца.
Больше никаких преимуществ вроде нет.

[kron]

Если многие инвесторы наращивают cash, то вы у них спросите зачем. Иногда имеет смысл в Ноябре/Декабре купить те акции которые другие продают с убытком. Часто бывает что они от этих продаж очень сильно падают. Но это только маленькие компании.

[65-й Короли]

Единственное условие, что нельзя етьи акции покупать обратно в течении месяца.
Больше никаких преимуществ вроде нет.

... до и после продажи.

[andrey_a1]

В чем преимущество продажи акций до нового года и после в плане налогов? Почему многие инвесторы стараются нарастить кэш до конца года? Налогов меньше платить надо?

Например, вы продали акции с прибылью (скажем 10К). Значит будете платить с них налог. А в это же время вы держите другие акции которые торгуются ниже чем вы их купили. И если вы их продадите до конца года то этот убыток (скажем 6К) снизит ваш налогооблагаемый доход с инвестиций. То есть налог будете платить не с 10К, а с 4К. Единственное условие, что нельзя етьи акции покупать обратно в течении месяца.
Больше никаких преимуществ вроде нет.

Убыток списывается не более 3К в год.

[kron]

Единственное условие, что нельзя етьи акции покупать обратно в течении месяца.
Больше никаких преимуществ вроде нет.

... до и после продажи.

Можете поподробней нащет "до"? Я как раз такое сделал в декабре: купил акции которые у меня были в минусе, а через пару дней нужны были деньги и я продал такое же количество что купил. И вы хотите сказать что я не смогу зафиксировать убыток?

[AndreyT]

Единственное условие, что нельзя етьи акции покупать обратно в течении месяца.
Больше никаких преимуществ вроде нет.

... до и после продажи.

Можете поподробней нащет "до"? Я как раз такое сделал в декабре: купил акции которые у меня были в минусе, а через пару дней нужны были деньги и я продал такое же количество что купил. И вы хотите сказать что я не смогу зафиксировать убыток?

Сможете. Если акции куплены "до" и потом при продаже все купленные акции были проданы, то wash sale в этом случае не имеет места. Вот если бы что-то из купленного было оставлено "на потом", то такое действие классифицировалось бы как wash sale.

[kron]

Сможете. Если акции куплены "до" и потом при продаже все купленные акции были проданы, то шаш сале в этом случае не имеет места. Вот если бы что-то из купленного было оставлено "на потом", то такое действие классифицировалось бы как шаш сале.

Пример:
1. Купил 100 акций по $5 в Мае.
2. Купил 100 акций по $3 (5 декабря).
3. Продал 100 акций по $3 (7 декабря).

Из чего я думаю в дейстивии # 3 я продал акции которые купил в действии #1. И что убыток в $200 должен быть зафиксирован и что никакого <wash sale> нету.
Правильно?

[fedya]

Сможете. Если акции куплены "до" и потом при продаже все купленные акции были проданы, то шаш сале в этом случае не имеет места. Вот если бы что-то из купленного было оставлено "на потом", то такое действие классифицировалось бы как шаш сале.

Пример:
1. Купил 100 акций по $5 в Мае.
2. Купил 100 акций по $3 (5 декабря).
3. Продал 100 акций по $3 (7 декабря).

Из чего я думаю в дейстивии # 3 я продал акции которые купил в действии #1. И что убыток в $200 должен быть зафиксирован и что никакого <wash sale> нету.
Правильно?

Если б не было 12/5 покупки, то было бы правильно. А так это wash sale IMHO.

[kron]

Сможете. Если акции куплены "до" и потом при продаже все купленные акции были проданы, то шаш сале в этом случае не имеет места. Вот если бы что-то из купленного было оставлено "на потом", то такое действие классифицировалось бы как шаш сале.

Пример:
1. Купил 100 акций по $5 в Мае.
2. Купил 100 акций по $3 (5 декабря).
3. Продал 100 акций по $3 (7 декабря).

Из чего я думаю в дейстивии # 3 я продал акции которые купил в действии #1. И что убыток в $200 должен быть зафиксирован и что никакого <wash sale> нету.
Правильно?

Если б не было 12/5 покупки, то было бы правильно. А так это шаш сале ИМХО.

Хм. Не знал. Или знал, но забыл.

This rule is designed to prevent you from selling stock to claim the loss and then buying it back within a short period of time to retain ownership. Note that the rule applies to a 30-day period before or after the sale date, to prevent "buying the stock back" before it's even sold.

[AndreyT]

Сможете. Если акции куплены "до" и потом при продаже все купленные акции были проданы, то шаш сале в этом случае не имеет места. Вот если бы что-то из купленного было оставлено "на потом", то такое действие классифицировалось бы как шаш сале.

Пример:
1. Купил 100 акций по $5 в Мае.
2. Купил 100 акций по $3 (5 декабря).
3. Продал 100 акций по $3 (7 декабря).

Из чего я думаю в дейстивии # 3 я продал акции которые купил в действии #1. И что убыток в $200 должен быть зафиксирован и что никакого <wash sale> нету.
Правильно?

Нет. Wash sale в этом случае есть. Т.е. считается, что продажа с убытком выполнена для того, чтобы урезать налог на будущую прибыль с тех 100 акций, которые у Вас остались.

Вот если бы Вы продали все 200 акций, то wash sale не было бы. Допустим, если бы все 200 были проданы по $4.50, то убыток в $50 с первых 100 акций сработал бы for tax purposes.

[AndreyT]

Кстати, а отсутствие возможности правки в этом форуме - это баг или фича? Подозреваю, что фича...