В етом году ходила в школу, заплатила около 3000$. Доход в семье 45000$, семья из 3-х человек. Можно ли списать расходы за школу из дохода? Другими словами, можно уменьшить налоги? Мне сегодня сказали, что мы не квалифицируемся на ето дело? А какие условия чтоб можно было списать?
Ок, я только что посмотрела на странице ИРС, что затраты можно вычесть только если училась я, чтоб повысить свою квалифиакацию. Так ли ето?
И ещё вопрос в догоночку. Малыш, т.е. сын был какое-то время в садике, заплатили около 2000$, расчитывать на уменьшение налогов заcчёт етого или не связываться, не велика разница будет.
tax deduction for school tuition
-
VladStar
- Уже с Приветом
- Posts: 202
- Joined: 03 Feb 2002 10:01
- Location: Pskov, Russia | Troy, MI | Reston, VA | Sterling, VA
Re: tax deduction for school tuition
flowers wrote:И ещё вопрос в догоночку. Малыш, т.е. сын был какое-то время в садике, заплатили около 2000$, расчитывать на уменьшение налогов заcчёт етого или не связываться, не велика разница будет.
Рассчитывать на списание Child and Dependent Care Expenses получится только в том случае, если вы оба работали или были full-time student:
http://www.irs.gov/publications/p503/ar02.html#d0e216
You (and your spouse if you are married) must have earned income during the year. (However, see Rule for student-spouse or spouse not able to care for self under Earned Income Test, later.)
...
Rule for student-spouse or spouse not able to care for self. Your spouse is treated as having earned income for any month that he or she is:
1) A full-time student, or
2) Physically or mentally not able to care for himself or herself.
Sincerely yours, VladStar.
-
umniza
- Уже с Приветом
- Posts: 437
- Joined: 16 Jul 2002 00:24
Когда я ходила в школу и заполняла таксы, то мне вернули $1000 за tuition. Но я помню, что надо чтоб школа была 4-year acredited school - то есть университеты (community colleges не подходят). Ещо одно условие - надо быть учеником на полную ставку - кажется 12 часов (credit hours) или как минимум 9, не помню.
-
KatrinaR
- Уже с Приветом
- Posts: 4063
- Joined: 14 Feb 2002 10:01
- Location: Nizhny Novgorod->Daytona Beach, FL
umniza wrote:Когда я ходила в школу и заполняла таксы, то мне вернули $1000 за туитион. Но я помню, что надо чтоб школа была 4-ыеар ацредитед щоол - то есть университеты (цоммуниты цоллегес не подходят). Ещо одно условие - надо быть учеником на полную ставку - кажется 12 часов (цредит хоурс) или как минимум 9, не помню.
Можно и комъюнити колледж, я училасъ в нём сначала и списывала на налоги. Надо заполнятъ вместе с мужем чтобы списатъ, отделъно нелъзя.Также не надо бытъ фул тайм, можно бытъ хаф тайм.
-
lanita
- Уже с Приветом
- Posts: 505
- Joined: 03 Mar 2003 07:20
- Location: USA, California
KatrinaR wrote:umniza wrote:Когда я ходила в школу и заполняла таксы, то мне вернули $1000 за туитион. Но я помню, что надо чтоб школа была 4-ыеар ацредитед щоол - то есть университеты (цоммуниты цоллегес не подходят). Ещо одно условие - надо быть учеником на полную ставку - кажется 12 часов (цредит хоурс) или как минимум 9, не помню.
Можно и комъюнити колледж, я училасъ в нём сначала и списывала на налоги. Надо заполнятъ вместе с мужем чтобы списатъ, отделъно нелъзя.Также не надо бытъ фул тайм, можно бытъ хаф тайм.
В прошлом году было что можно списывать если оформляете joint, но только первые два года обучения и если у вас больше чем half time units.
-
tepa
- Уже с Приветом
- Posts: 999
- Joined: 15 Nov 2002 11:55
- Location: Kharkov-Kansas
Есть 3 возможности списать деньги на обучение :
The basics. If you’re in college, you – or the taxpayer who claims you as a dependent – have access to two credits that can reduce your tax. Both the Lifetime Learning credit and the Hope credit are “personal nonrefundable credits,” meaning they cannot reduce your tax below zero.
Eligible taxpayers. In short, if you, your spouse or dependent pays out certain education-related expenses, you qualify for the credits. Just as with most credits, the Lifetime Learning and Hope credits come with specific restrictions and phase-out limitations, such as:
The credits are not available if you’re married and file a separate return from your spouse, and
For 2003, the credits are phased out if modified adjusted gross income (MAGI) is between $41,000 and $51,000 ($83,000 and $103,000 if married filing jointly.) The income ranges are adjusted for inflation each year.
What’s a ‘qualified’ higher education expense? To qualify for these education credits, expenses must be for tuition and fees required for enrollment and attendance at an eligible educational institution. Eligible institutions include colleges, universities, vocational schools and other accredited post-secondary schools that can participate in United States financial aid programs.
Expenses qualify in the year they are paid for education that begins either in the same tax year or in the first three months of the following year.
Lifetime Learning Credit. This year, the maximum Lifetime Learning credit has doubled from $1,000 to $2,000, In other words, the credit is equal to 20 percent of the first $10,000 spent on qualified expenses, up from $5,000 last year.
The Lifetime Learning credit can be claimed for an unlimited number of years, but it is a per return credit, not a per student credit. So, if you’re a parent with two kids in college and both are listed as dependents on your return, you can only claim the credit once on your return.
Hope Credit. This credit carries more restrictions than the Lifetime Learning credit but still gives families a welcome tax break when coping with escalating college expenses. The Hope credit is equal to 100 percent of the first $1,000 of qualified expenses and 50 percent of the next $1,000. The maximum credit is $1,500 per year. Unlike the Lifetime Learning credit, the Hope credit is a per student credit, not a per return credit. The catch: it can be claimed only for the first two years of college for any student.
To claim the Hope credit, an eligible student must:
Be enrolled in a course of study that leads to a degree, certificate or other recognized credential;
Take at least one-half of a normal workload, by the school’s standards, for at least one academic period during the tax year;
Be free of any felony drug convictions;
Have not completed the first two years of post-secondary education at the beginning of the tax year, by the standards of the school; and
Have not claimed the credit for two years before 2003.
И последний :
2003 Highlights
The cost for higher education is increasing at a rate greater than inflation as anyone paying for higher-education expenses will attest. The Tuition and Fees deduction offers you yet another tax incentive, of up to $3,000, to pursue a post-high school education. By taking advantage of the Tuition and Fees deduction, you can deduct undergraduate and graduate expenses for yourself, your spouse or your dependents and you don’t have to be a full-time student to deduct the costs. Only tuition and fees count, no room, board, or book costs are eligible.
There are income limits with the Tuition and Fees deduction and they are absolute. You also can’t claim the deduction if you take the Hope or Lifetime Learning credits for the same student in the same tax year. When deciding which education tax break to use, do the math. In almost all instances, a credit is preferable to a deduction.
The basics. If you want to take advantage of the Tuition and Fees deduction to earn a degree, you better hurry. The deduction is not available after 2005.
More about the Tuition and Fees deduction:
It's an adjustment to gross income;
It’s a per return/per year deduction;
It’s scheduled to increase for 2004 and 2005; and
Eligible expenses are tuition, activity fees, and course-related books, supplies and equipment that are required for enrollment at an eligible post-secondary institution or vocational school.
(Please note: The Tuition and Fees deduction is just one education benefit offered to taxpayers. The Press Kit also includes information on the Hope and the Lifetime Learning education credits.
Who's eligible: The Tuition and Fees deduction is available to taxpayers, their spouses, and their dependents who have qualified tuition and related expenses. It's not available to a taxpayer who is:
Married and files a separate return from his or her spouse;
Entitled to be claimed as a dependent on another taxpayer's return; or
A nonresident alien, unless he or she elects to be treated as a resident by filing a joint return with his or her spouse.
Calculating the deduction. The Tuition and Fees deduction is equal to 100 percent of eligible expenses, with a maximum limit of $3,000. But, if your modified adjusted gross income is over a specified amount, you can’t claim the deduction as shown in the table below.
Удачи!!
The basics. If you’re in college, you – or the taxpayer who claims you as a dependent – have access to two credits that can reduce your tax. Both the Lifetime Learning credit and the Hope credit are “personal nonrefundable credits,” meaning they cannot reduce your tax below zero.
Eligible taxpayers. In short, if you, your spouse or dependent pays out certain education-related expenses, you qualify for the credits. Just as with most credits, the Lifetime Learning and Hope credits come with specific restrictions and phase-out limitations, such as:
The credits are not available if you’re married and file a separate return from your spouse, and
For 2003, the credits are phased out if modified adjusted gross income (MAGI) is between $41,000 and $51,000 ($83,000 and $103,000 if married filing jointly.) The income ranges are adjusted for inflation each year.
What’s a ‘qualified’ higher education expense? To qualify for these education credits, expenses must be for tuition and fees required for enrollment and attendance at an eligible educational institution. Eligible institutions include colleges, universities, vocational schools and other accredited post-secondary schools that can participate in United States financial aid programs.
Expenses qualify in the year they are paid for education that begins either in the same tax year or in the first three months of the following year.
Lifetime Learning Credit. This year, the maximum Lifetime Learning credit has doubled from $1,000 to $2,000, In other words, the credit is equal to 20 percent of the first $10,000 spent on qualified expenses, up from $5,000 last year.
The Lifetime Learning credit can be claimed for an unlimited number of years, but it is a per return credit, not a per student credit. So, if you’re a parent with two kids in college and both are listed as dependents on your return, you can only claim the credit once on your return.
Hope Credit. This credit carries more restrictions than the Lifetime Learning credit but still gives families a welcome tax break when coping with escalating college expenses. The Hope credit is equal to 100 percent of the first $1,000 of qualified expenses and 50 percent of the next $1,000. The maximum credit is $1,500 per year. Unlike the Lifetime Learning credit, the Hope credit is a per student credit, not a per return credit. The catch: it can be claimed only for the first two years of college for any student.
To claim the Hope credit, an eligible student must:
Be enrolled in a course of study that leads to a degree, certificate or other recognized credential;
Take at least one-half of a normal workload, by the school’s standards, for at least one academic period during the tax year;
Be free of any felony drug convictions;
Have not completed the first two years of post-secondary education at the beginning of the tax year, by the standards of the school; and
Have not claimed the credit for two years before 2003.
И последний :
2003 Highlights
The cost for higher education is increasing at a rate greater than inflation as anyone paying for higher-education expenses will attest. The Tuition and Fees deduction offers you yet another tax incentive, of up to $3,000, to pursue a post-high school education. By taking advantage of the Tuition and Fees deduction, you can deduct undergraduate and graduate expenses for yourself, your spouse or your dependents and you don’t have to be a full-time student to deduct the costs. Only tuition and fees count, no room, board, or book costs are eligible.
There are income limits with the Tuition and Fees deduction and they are absolute. You also can’t claim the deduction if you take the Hope or Lifetime Learning credits for the same student in the same tax year. When deciding which education tax break to use, do the math. In almost all instances, a credit is preferable to a deduction.
The basics. If you want to take advantage of the Tuition and Fees deduction to earn a degree, you better hurry. The deduction is not available after 2005.
More about the Tuition and Fees deduction:
It's an adjustment to gross income;
It’s a per return/per year deduction;
It’s scheduled to increase for 2004 and 2005; and
Eligible expenses are tuition, activity fees, and course-related books, supplies and equipment that are required for enrollment at an eligible post-secondary institution or vocational school.
(Please note: The Tuition and Fees deduction is just one education benefit offered to taxpayers. The Press Kit also includes information on the Hope and the Lifetime Learning education credits.
Who's eligible: The Tuition and Fees deduction is available to taxpayers, their spouses, and their dependents who have qualified tuition and related expenses. It's not available to a taxpayer who is:
Married and files a separate return from his or her spouse;
Entitled to be claimed as a dependent on another taxpayer's return; or
A nonresident alien, unless he or she elects to be treated as a resident by filing a joint return with his or her spouse.
Calculating the deduction. The Tuition and Fees deduction is equal to 100 percent of eligible expenses, with a maximum limit of $3,000. But, if your modified adjusted gross income is over a specified amount, you can’t claim the deduction as shown in the table below.
Удачи!!
-
Чебурашка
- Новичок
- Posts: 21
- Joined: 23 Nov 2002 02:26
- Location: NJ
tepa, правильно ли я понимаю, что списывать можно только расходы на высшее образование? Ситуация такая: я закончила курсы в университете и получила сертификат от этого колледжа. Вычесть как work-related education, не могу, поскольку это не являлось требованием моего на тот момент эмплоера и никак не было связано с моей на то время работой. Я так надеялась вычесть стоимость tuition и с'экономить хоть какую-то копеечку! Заранее спасибо за просвещение "темной" меня!!
-
Lightick
- Уже с Приветом
- Posts: 4028
- Joined: 19 Feb 2001 10:01
Чебурашка wrote:tepa, правильно ли я понимаю, что списывать можно только расходы на высшее образование? Ситуация такая: я закончила курсы в университете и получила сертификат от этого колледжа. Вычесть как work-related education, не могу, поскольку это не являлось требованием моего на тот момент эмплоера и никак не было связано с моей на то время работой. Я так надеялась вычесть стоимость tuition и с'экономить хоть какую-то копеечку! Заранее спасибо за просвещение "темной" меня!!
Были ли вы по крайней мере half time student? Если да, то вы квалифицируетесь, потому что обучение вело к получению сертификата. Обычно университет по просьбе выдает форму, где указаны расходы на обучение и отмечено half time student.
Не претендуя на истину в последней инстанции
-
tepa
- Уже с Приветом
- Posts: 999
- Joined: 15 Nov 2002 11:55
- Location: Kharkov-Kansas
Лучик уже ответила... но я не совсем согласна. Для того, что бы списать деньги по 3 пункту вам не надо быть студентом-дегри кандидатом и посетившим больше чем hilf-time basis , достаточно, что бы это учебное заведение было аккредитованным.( Ну и конечно посмотрите ограничения в моем предыдущем посту)...
Мне кажется, что вы можете клаймить по 3 пункту... Эти деньги в сумме до 3000 вычитаются из общего дохода(линия 26 формы 1040, или 19 формы 1040А)...
Главное, что бы у вас был документ ( в подтверждение)..
А вот осталные 2 пункта все-же подразумевают дегрии-кандидат и быть студентом больше чем hilf-time basis... Если вы были таковым - то конечно, списывайте!!
Так что деньги списать вы все-же можете... просто тщательно посмотрите, по какому из пунктов вы проходите, и если по нескольким, то пересчитайте, где вам выгоднее... Списать эти деньги, конечно, можно только 1 раз
Удачи!!
Мне кажется, что вы можете клаймить по 3 пункту... Эти деньги в сумме до 3000 вычитаются из общего дохода(линия 26 формы 1040, или 19 формы 1040А)...
Главное, что бы у вас был документ ( в подтверждение)..
А вот осталные 2 пункта все-же подразумевают дегрии-кандидат и быть студентом больше чем hilf-time basis... Если вы были таковым - то конечно, списывайте!!
Так что деньги списать вы все-же можете... просто тщательно посмотрите, по какому из пунктов вы проходите, и если по нескольким, то пересчитайте, где вам выгоднее... Списать эти деньги, конечно, можно только 1 раз
Удачи!!
-
Чебурашка
- Новичок
- Posts: 21
- Joined: 23 Nov 2002 02:26
- Location: NJ
ВАУ!! А что же тогда означает требование относительно Lifetime Learning Credit: You pay qualified education expenses of higher education. Означает ли higher education то же, что мы привыкли называть высшем образованием? И что такое half time student. Ясное дело я не была full-time, занятия были всего два раза в неделю, два промежуточных теста и один финальный. Можно ли это назвать half time? Эта учеба имеет прямое отношение к моей теперешней javascript:emoticon(':pain1:') не могу подыскать никакого другого слова) работе и к российскому опыту. (Это я про фразу "The course must be either part of a postsecondary degree program or taken by the student to acquire or improve job skills.") Я так понимаю, что я должна получить форму 1098–T. Мне пока ничего не прислали, хотя колледж очень даже eligible. В прошлом году муж собирался учиться, но не стал, так вот тот колледж прислал какую-то форму на ту сумму, которую он заплатил при подаче аппликации, но мы не стали где-либо ее учитывать, поскольку обучение не состоялось. Спасибо огромное, Lightik и tepa!!!
-
Lightick
- Уже с Приветом
- Posts: 4028
- Joined: 19 Feb 2001 10:01
tepa wrote:А вот осталные 2 пункта все-же подразумевают дегрии-кандидат и быть студентом больше чем hilf-time basis... Если вы были таковым - то конечно, списывайте!!
Нет, не обязательно дегри.
из вашей же ссылки (лень другую искать)
Be enrolled in a course of study that leads to a degree, certificate or other recognized credential;
А вот хотя бы half-time обязательно. Чебурашка, позвоните в университет, узнайте. Тут дело не в том, сколько раз в неделю, а в кредитах. И попросите форму. Иногда они рассылают их не автоматически, а по просьбе, хотя в принципе должны бы прислать. Может еше получите на днях. Высшее имеется в виду после хай скул. По большому счету даже школы парикмахеров иногда квалифицируются, а уж университет без всякого сомнения.
Да, я говорю о Лйфтайм, на Хоуп вы не квалифицируетесь, для этого вы должны проучиться не более двух лет после школы, т.е. это для первых 2-х лет колледжа. Ну и естественно по 3-му пункту можете тоже. Только учтите, что 3-й пункт снижает ваш доход, а Лайфтайм списывается непосредственно с налогов (только его рассчитывать надо по форме ). Списывать с налогов. а не сдозода как правило выгоднее, хотя бывают ситуации, что наоборот, лучше действительно посмотреть оба варианта.Не претендуя на истину в последней инстанции
-
Dweller
- Уже с Приветом
- Posts: 12258
- Joined: 20 Dec 2000 10:01
- Location: Bellevue, WA
если вам выслали форму 1088-Т то списывать можно. такую же форму универ высылает в IRS.
Но до 3 тыс. в год, не больше. И если какие-то другие поблажки используете типа Low Income Tuition Credit, ect. то списывать во второму разу нельзя.
Причем можно заплатить в декабре за весенний семестр и списать там же, т.е. в декабре.
Вычитаемая сумма вычитается до Adjusted Gross Income, т.е. она не входит в Itemized deductions.
Но до 3 тыс. в год, не больше. И если какие-то другие поблажки используете типа Low Income Tuition Credit, ect. то списывать во второму разу нельзя.
Причем можно заплатить в декабре за весенний семестр и списать там же, т.е. в декабре.
Вычитаемая сумма вычитается до Adjusted Gross Income, т.е. она не входит в Itemized deductions.
-
Чебурашка
- Новичок
- Posts: 21
- Joined: 23 Nov 2002 02:26
- Location: NJ
-
Lightick
- Уже с Приветом
- Posts: 4028
- Joined: 19 Feb 2001 10:01
Чебурашка wrote:Университет мне так ничего и не прислал, к тому же в оплаченном мною счете написано: non credit tuition. Похоже,списать мне ничего не удастся?
ОК! Кредиты вам нe положены, тем не менее можете списать до 3000 Tuition and Fees deduction. Line 26 Form 1040 or line 19 Form 1040A. Списанию подлежит только плата за обучение, сопутствующие расходы - только если они входили в обучение и являлись требованием к оплате совместно с обучением.
Не претендуя на истину в последней инстанции
-
Komissar
- Уже с Приветом
- Posts: 65206
- Joined: 12 Jul 2002 16:38
- Location: г.Москва, ул. Б. Лубянка, д.2
-
Lightick
- Уже с Приветом
- Posts: 4028
- Joined: 19 Feb 2001 10:01
Komissar wrote:Lightick,
мне хотелось бы с Вами проконсультироваться по таксовому вопросу. Как с Вами можно связаться? (Ваш ЛС не работает)
заранее признателен,
--комми
А вы попросите Бориса мне его открыть!
А вообще задавайте вопрос здесь, может другим тоже интересно. А еще ваша подруга Белль может подсказать, где меня найти 
Не претендуя на истину в последней инстанции
-
KatrinaR
- Уже с Приветом
- Posts: 4063
- Joined: 14 Feb 2002 10:01
- Location: Nizhny Novgorod->Daytona Beach, FL
-
Lightick
- Уже с Приветом
- Posts: 4028
- Joined: 19 Feb 2001 10:01
KatrinaR wrote:Lightick,
Мне прислали Form 1098-E толъко с interest received by lender in box 1, без origination fees за ссуды v box 2, которых у меня тысячи 2-3 будет. Почему не включили?
Если 1098-Е, то вы платите student loan. В этом случае только интерес и списывается. Списывается с дохода, может также списываться интерес на origination fees, но не сами origination fees. У вас наверное origination fees входят в сумму лоана, а не идут отдельно.
Не претендуя на истину в последней инстанции
-
Nadiya
- Уже с Приветом
- Posts: 696
- Joined: 11 Dec 2002 21:29
- Location: PA, USA
-
GoodBuyAmerica
- Уже с Приветом
- Posts: 4352
- Joined: 12 Jul 2002 06:38
- Location: San Diego
Nadiya wrote:А можно-ли списать на сопутствующие расходы (книги, паркинг и т.д.) если обучение в университете (part time) связано с повышением квалификации и за обучение платит работодатель?
На line 26 form 1040 - нельзя.
Про другие кредиты - не знаю."...обращаться на Вы с большой буквы - это ж каким интеллигентом нужно быть потомственным, злокозненным!" из анонимных постов в ЖЖ
-
Lightick
- Уже с Приветом
- Posts: 4028
- Joined: 19 Feb 2001 10:01
Nadiya wrote:А можно-ли списать на сопутствующие расходы (книги, паркинг и т.д.) если обучение в университете (part time) связано с повышением квалификации и за обучение платит работодатель?
Можно, с некоторыми ограничениями. Если ваше обучение квалифицирует вас на другую работу, списать нельзя. Например, вы бухгалтер, а работодатель потребовал, чтобы вы взяли юридический курс. Даже если вы потом не будете работать юристом, вы после окончания квалифицируетесь на работу юристом, и расходы списанию не подлежат. Если вы продолжаете квалификацию в том же бизнесе, списать можно. Далее если ваше обучение длится (и предполагает длиться) меньше года, можно списать мили раундтрип от дома до университета. Если больше года, то можно списывать только майледж от работы до университета. Книги списываются в обоих случаях, паркинг тоже, кое-какие сопутствующие расходы тоже. Списывать можно только если айтемизируете, и там 2% ограничение от AGI.
Не претендуя на истину в последней инстанции
-
Nadiya
- Уже с Приветом
- Posts: 696
- Joined: 11 Dec 2002 21:29
- Location: PA, USA
-
Lightick
- Уже с Приветом
- Posts: 4028
- Joined: 19 Feb 2001 10:01
Nadiya wrote:Lightick, спасибо за ответ! Насчет milage ето что-то новое, не знала что можно списать. А какие еще расходы можно списать? Книги, софт, паркинг, а еще что?
Tuition, books, supplies, lab fees and similar items, cost of research and typing when writing a paper as part of an educational program.
If you use your car you can deduct your actual expenses OR use the standard mileage rate (36 cents per mile for 2003). Whichever method you use, you can also deduct parking fees and tolls. Costs of bus, subway, cab or others fares.
Не претендуя на истину в последней инстанции
-
Nadiya
- Уже с Приветом
- Posts: 696
- Joined: 11 Dec 2002 21:29
- Location: PA, USA
А какие [written evidence] нужны чтобы списать мили от работы до университета?Lightick wrote:Nadiya wrote:Lightick, спасибо за ответ! Насчет milage ето что-то новое, не знала что можно списать. А какие еще расходы можно списать? Книги, софт, паркинг, а еще что?
Tuition, books, supplies, lab fees and similar items, cost of research and typing when writing a paper as part of an educational program.
If you use your car you can deduct your actual expenses OR use the standard mileage rate (36 cents per mile for 2003). Whichever method you use, you can also deduct parking fees and tolls. Costs of bus, subway, cab or others fares.
-
Ctrl-C
- Уже с Приветом
- Posts: 6333
- Joined: 14 May 2002 23:24
- Location: UA -> VA