Налог штата

[ALV00]

Такое простенький вопрос: если живешь в одном штате (конкретно NH), а работаешь в другом (MA), то где платишь налог штата?
Что нужно сделать, чтобы получать W-2 с "нужным" штатом?

[Shin]

Налог платится по месту проживания. Для получения соответствующей W2 нужно дать информацию о месте проживания в бухгалтерию.


Написал и вспомнил, что были какие-то сложности с этим вопросом. Какие - не могу вспомнить. Так что добавлю disclaimer: IMHO

[dag03060]

[quote:55775c52f1="ALV00"]Такое простенький вопрос: если живешь в одном штате (конкретно NH), а работаешь в другом (MA), то где платишь налог штата?
Что нужно сделать, чтобы получать W-2 с "нужным" штатом?[/quote:55775c52f1]

ALV00, не слушайте Shin'a. Он вводит вас в заблуждение: налог платится [u:55775c52f1][b:55775c52f1]ПО МЕСТУ РАБОТЫ[/b:55775c52f1][/u:55775c52f1], то есть по месту получения дохода. Я сам живу в Нью-Гемпшире, а работаю в Массачусеттсе, так вот я плачу 5% налог Массачусеттса. А "нужный" W-2 вам пришлёт ваш работадатель в начале будущего года.

[Lazy44]

Все гораздо хуже и запутаннее. В основе налога штата лежит понятие "резиденство". Каждый штат интерпретирует это по-своему - по месту работу, по месту жительства. Также берется в расчет, где жили другие члены семьи. Если важна точная информация - то к такс адвайзеру/бухгалтеру, у которого есть опыт. Я заполнил в прошлом году налоговую декларацию, по ней мне МА был дожен чуть ли не 500 долларов. А они прислали только 90. Объяснительная бумажка сказала, что я был part-year resident и еще что-то умственно-умное. Ну разбираться я поленился.

[dag03060]

[quote:8cf3e701ac="Lazy44"]Все гораздо хуже и запутаннее. В основе налога штата лежит понятие "резиденство". Каждый штат интерпретирует это по-своему - по месту работу, по месту жительства. Также берется в расчет, где жили другие члены семьи. Если важна точная информация - то к такс адвайзеру/бухгалтеру, у которого есть опыт. Я заполнил в прошлом году налоговую декларацию, по ней мне МА был дожен чуть ли не 500 долларов. А они прислали только 90. Объяснительная бумажка сказала, что я был part-year resident и еще что-то умственно-умное. Ну разбираться я поленился.[/quote:8cf3e701ac]

Вовсе и не запутанее: человек же спрашивал [u:8cf3e701ac][b:8cf3e701ac]про совершенно конкретный случай[/b:8cf3e701ac][/u:8cf3e701ac], когда живешь в NH, а работаешь в MA. Я ему и ответил, поскольку сам живу в NH, работаю в MA и исправно плачу налоги в MA, то есть по месту работы. Перечитайте по-внимательнее первоисточники. [u:8cf3e701ac][b:8cf3e701ac]Налоги платятся по месту получения дохода.[/b:8cf3e701ac][/u:8cf3e701ac] Ваша зарплата - это такой же доход, полученный на территории штата Массачусеттс. Если бы налоги брались по месту жительства, то большинство народа жило бы в Нью-Гемпшире, где налог 0 (zero), а работало бы в Массачусеттсе. При этом Массучусеттс получал бы фигу с маслом ввиде налоговых поступлений от населения. А ваше part-year резиденство рояли не играет: раз работаешь или работал легально в Массачусеттсе - плати денежку ввиде налога штата.

[Helen_NJ]

У меня есть такие подозрения, что в моем случае что-то неправильно, но вот как было. В прошлом году мы жили в NJ и работали (физически) в NJ, но через фирму, находящуюся в MI. С меня брали Мичиганские налоги. В конце года, когда стала заполнять декларацию штата, там были вопросы, явно рассчитанные на резидентов и которые меня сильно смутили. Тем не менее, суммы были небольшие и я все заполнила "to my best knowing" и получила около 80$.

В этом году я живу и работаю в MN, но через фирму, которая находится в NJ. Судя по пей-чекам, с меня берут Миннесотские налоги. Вот и поди тут разберись...

[CPA girl]

dag03060:

Вашу бу энергию Вы бы применяли по делу: а именно к СЕБЕ.

Ваш accountant должен начислять Вам NH state withholding tax equal 0%

Штатные налоги считаются ПО МЕСТУ ПРОЖИВАНИЯ

dag03060, УДАЧНОГО ВАМ "РЕФАЙЛИВАНИЯ" Ваших штатных налогов


Подумала и решила, что не знаю ответа, где "рефайлить":

NH - лень смотреть нужно ли в Вашем штате "файлить", но в любом случае они Вам ничего не должны;
MA - Вы не резидент штата и впядли "файлили" там вообще, чего "амендать", если нечего "амендать"

Итак, Вашу бы энергию...

[Ариельчик]

[quote:86e0665aa7="Helen_NJ"]У меня есть такие подозрения, что в моем случае что-то неправильно, но вот как было. В прошлом году мы жили в NJ и работали (физически) в NJ, но через фирму, находящуюся в MI. С меня брали Мичиганские налоги. В конце года, когда стала заполнять декларацию штата, там были вопросы, явно рассчитанные на резидентов и которые меня сильно смутили. Тем не менее, суммы были небольшие и я все заполнила "to my best knowing" и получила около 80$.

В этом году я живу и работаю в MN, но через фирму, которая находится в NJ. Судя по пей-чекам, с меня берут Миннесотские налоги. Вот и поди тут разберись...[/quote:86e0665aa7]
Странно... Моя фирма фактичски расположена в TX (paychecks и W-2 приходят оттуда), а работаю я в МА. Но налоги плачу MA.

[GoodBuyAmerica]

[quote:1b789ebfcc="CPA girl"]dag03060, УДАЧНОГО ВАМ "РЕФАЙЛИВАНИЯ" Ваших штатных налогов [/quote:1b789ebfcc]

2 dag03060: Если совесть, конечно, позволит.

[quote:1b789ebfcc="CPA girl"]Итак, Вашу бы энергию... [/quote:1b789ebfcc]

Это - точно.

[dag03060]

[quote:367da694f8="CPA girl"]dag03060:

Вашу бу энергию Вы бы применяли по делу: а именно к СЕБЕ.

Ваш accountant должен начислять Вам NH state withholding tax equal 0%

Штатные налоги считаются ПО МЕСТУ ПРОЖИВАНИЯ

dag03060, УДАЧНОГО ВАМ "РЕФАЙЛИВАНИЯ" Ваших штатных налогов


Подумала и решила, что не знаю ответа, где "рефайлить":

NH - лень смотреть нужно ли в Вашем штате "файлить", но в любом случае они Вам ничего не должны;
MA - Вы не резидент штата и впядли "файлили" там вообще, чего "амендать", если нечего "амендать"

Итак, Вашу бы энергию... [/quote:367da694f8]
All right! Раз пошла такая песня, придётся поставить в угол эту зарвавшуюся девочку "CPA girl" (не только не удосужевшуюся внимательно прочитать исходный пост и мои комментарии, но и не обозначившую своё местоприбывание) заодно с гражданином kilbupser’ом.
Итак, разбирается совершенно конкретный вопрос: где платить налоги если живешь в NH, а работаешь в MA. То есть, где должен платить [u:367da694f8]НЕРЕЗИДЕНТ[/u:367da694f8] штата MA, если он работает в этом штате. Отвечаю – в MA, то есть по МЕСТУ РАБОТЫ. Обращаемся к первоисточникам: http://www.dor.state.ma.us/rul_reg/reg/830CMR62.5A.1.htm.
Берем из них кусочек, но очень главный и выделяем жирным шрифтом очень важное:

“830 CMR: DEPARTMENT OF REVENUE
830 CMR 62:00: INCOME TAX
830 CMR 62.5A.1: [b:367da694f8][u:367da694f8][color=darkred:367da694f8][size=18:367da694f8]Non-Resident Income Tax[/size:367da694f8][/color:367da694f8][/u:367da694f8][/b:367da694f8]
(1) General.
(a) This regulation, 830 CMR 62.5A.1, sets forth detailed rules for the taxation of income received by non-residents except for non-resident members of professional athletic teams, see 830 CMR 62.5A.2, for all taxable years beginning after December 31, 2001. [b:367da694f8][size=18:367da694f8]Income received by non-residents is taxed when derived from sources within Massachusetts. This income includes items of gross income derived from or effectively connected with any trade or business, [u:367da694f8]including any employment carried on by the taxpayer in Massachusetts[/u:367da694f8]; the participation in any lottery or wagering transaction in Massachusetts or the ownership of any interest in real or tangible personal property located in Massachusetts. [/size:367da694f8][/b:367da694f8]Certain types of income received by non-residents from sources within Massachusetts are excluded from taxation, such as non-business related interest, dividends and gains from the sale or exchange of certain intangibles, and qualified pension income, as defined in 830 CMR 62.5A.1(5), post.
When a non-resident earns or derives income from sources both in Massachusetts and elsewhere, only that portion of the income earned or derived from Massachusetts is taxed. Rules for apportioning that amount of income, deductions, and exemptions fairly attributable to Massachusetts are set out in this regulation, 830 CMR 62.5A.1. The types of deductions and exemptions available to a non-resident are the same as those granted to a resident.
Non-resident partners of a partnership earning Massachusetts source income, estates of non-resident decedents, and non-resident trusts may also be subject to Massachusetts income taxation.
(b) This regulation, 830 CMR 62.5A.1 is organized as follows:
1. General.
2. Definitions.
3. Income Subject to Massachusetts Income Tax.
4. Trade or Business, Including Employment Carried On in Massachusetts.
5. Income Not Subject to Massachusetts Income Tax.
6. Rules for Apportionment of Income to Massachusetts.
7. Exemptions.
8. Deductions.
9. Partnerships with Non-Resident Partners.
(2) Definitions. Unless the context requires otherwise, for the purposes of this regulation, 830 CMR 62.5A.1, the following definitions apply:
Domicile, the place which is an individual's true, fixed and permanent home, determined by established common law principles and the facts and circumstances in each case.
[b:367da694f8][u:367da694f8][size=18:367da694f8]Employee, an individual performing services for an employer for compensation.[/size:367da694f8][/u:367da694f8][/b:367da694f8]
Employer, a person who has the right to control and direct an employee in the performance of services for which the employee is compensated..."

И далее

"...[color=darkred:367da694f8][b:367da694f8][size=18:367da694f8]non-residents.[/size:367da694f8][/b:367da694f8][/color:367da694f8] Massachusetts source income includes the following types of

income:

(a) Income Derived from or Effectively Connected with a Trade or Business, Including Any Employment Carried on in Massachusetts. If a non-resident has a trade or business, [b:367da694f8][u:367da694f8][size=18:367da694f8]including any employment carried on in Massachusetts[/size:367da694f8][/u:367da694f8][/b:367da694f8], as determined by the rules in 830 CMR 62.5A.1(4), Massachusetts source income includes:

1. Compensation for Personal Services. [b:367da694f8][u:367da694f8][size=18:367da694f8]All types of compensation received for personal services performed in Massachusetts, regardless of where paid, is Massachusetts source income. Personal service compensation includes but is not limited to wages, salaries, commissions, fees, or payment in kind. In the case of compensation for personal services, the taxpayer must report all Massachusetts source income even though the taxpayer does not receive the entire amount of such income.[/size:367da694f8][/u:367da694f8][/b:367da694f8] For example, amounts withheld by an employer for federal income taxes, FICA contributions, medical insurance plans, or other similar withholding deductions must be including in Massachusetts source income.

2. Business Income. All types of income, including investment income, derived from or effectively connected with the carrying on of a trade or business within Massachusetts is Massachusetts source income..."

Достаточно?

P.S. Кстати, не понял упрёк гр-на kilbupser'a к моей совести. Здесь всё нормально, поскольку я уже пятый год живу в NH, работаю в MA и исправно плачу налоги MA как положено по закону.

[dag03060]

[quote:f4b6c2c701="Helen_NJ"]У меня есть такие подозрения, что в моем случае что-то неправильно, но вот как было. В прошлом году мы жили в NJ и работали (физически) в NJ, но через фирму, находящуюся в MI. С меня брали Мичиганские налоги. В конце года, когда стала заполнять декларацию штата, там были вопросы, явно рассчитанные на резидентов и которые меня сильно смутили. Тем не менее, суммы были небольшие и я все заполнила "to my best knowing" и получила около 80$.

В этом году я живу и работаю в MN, но через фирму, которая находится в NJ. Судя по пей-чекам, с меня берут Миннесотские налоги. Вот и поди тут разберись...[/quote:f4b6c2c701]
По-моему, всё правильно с вас берут налоги. Почитайте вот первоисточники: http://www.state.nj.us/treasury/taxation/pdf/pubs/tgi-ee/git3w.pdf.

[OBender]

dag03060 абсолютно прав. Если работаешь в МА а живешь в NH то налоги платятся в МА.

[GoodBuyAmerica]

[quote:6bff7e0b85="dag03060"]
P.S. Кстати, не понял упрёк гр-на kilbupser'a к моей совести. Здесь всё нормально, поскольку я уже пятый год живу в NH, работаю в MA и исправно плачу налоги MA как положено по закону.[/quote:6bff7e0b85]

Ну, не понял, и ладно. Успехов.

[CPA girl]

dag03060 & OBender,

Вам хочется считать, что Вы правы?

Ради Б-га.

Каждый штат имеет такие законы, что нужно платить У ИСТОЧНИКА ДОХОДА. So what?

Я знаю, что Вы заплатили MA штатный налог (который не надо было платить) , плюс , наверняка, "каунтский" свой собственный местный налог (всегда смотрела ZIP code, когда платила кому-либо в MA, чтобы рассчитать налог.

Но Кто-то же должен платить налоги? .....Даже не нужные.

[OBender]

Т.е. вы счтаете себя умнее чем HR-Block? Ну все возможно конечно...

[dag03060]

[quote:33d47c9e68="CPA girl"]dag03060 & OBender,

Вам [u:33d47c9e68]хочется считать[/u:33d47c9e68], что Вы правы?

Ради Б-га.[/quote:33d47c9e68]
Этого хочет Закон.

[quote:33d47c9e68="CPA girl"]Каждый штат имеет такие законы, что нужно платить У ИСТОЧНИКА ДОХОДА. So what?[/quote:33d47c9e68]
То есть даже вы признаёте, что в MA (и не только) нужно платить налог по месту работы, то есть по месту получения дохода. Уже лучше.

[quote:33d47c9e68="CPA girl"]
Я знаю, что Вы заплатили MA штатный налог (который не надо было платить) , плюс , наверняка, "каунтский" свой собственный местный налог (всегда смотрела ZIP code, когда платила кому-либо в MA, чтобы рассчитать налог.

Но Кто-то же должен платить налоги? .....Даже не нужные.[/quote:33d47c9e68]
Ну, если работать нелегально на кэшь, то можно даже и федеральный налог не платить... Но вы можете не беспокоится: IRS за вами само придет.

[uncle_Pasha]

[quote:2c3906ccb1="OBender"]Т.е. вы счтаете себя умнее чем HR-Block? Ну все возможно конечно...[/quote:2c3906ccb1]
Я в ХР блок не ходил, каждый раз разбирался сам.
Судя по тому, что они советовали другим... Хорошо хоть аудит протекшин дают
В тех случаях, что мне встречались, налоги платятся по месту физического расположения места работы - если контора в штате А, живете Вы в штате Б, а работаете в штате В, то:
- налоги платятся в штате В
- налоговые декларации подаются в штате Б и В.

Удачи!

[ALV00]

Спасибо всем, кто ответил. Сегодня спросил в бухгалтерии своей конторы, и те подтвердили, что платить налоги MA все-таки надо, даже если живешь в NH. Так что халява обломилась, увы

[petersburger]

Эх, хорошо жить в штате без подоходного налога. Привет вам, свободная Нeвада, родина реднеков и тугодумных, косноязычных президентов Техас, промозглая и скучная Южная Дакота и родная русскому сердцу Аляска. Если кого забыл - извиняюсь (вроде бы еще Вашингтон и Вайоминг?).

[dag03060]

[quote:582307c4e8="petersburger"]Эх, хорошо жить в штате без подоходного налога. Привет вам, свободная Нeвада, родина реднеков и тугодумных, косноязычных президентов Техас, промозглая и скучная Южная Дакота и родная русскому сердцу Аляска. Если кого забыл - извиняюсь (вроде бы еще Вашингтон и Вайоминг?).[/quote:582307c4e8]
Вы забыли еще два - Нью-Гемпшир и Флорида. Вот, кстати, ссылочка, чтобы узнать, где какие налоги: http://www.bankrate.com/gooword/itax/edit/state/profiles/profile_allstates1.asp. Как видно из таблицы, самое закабаневшее место с самым большим налогом - это Washington D.C. Там зашкаливает аж до 9.3%.

[Valeus]

[quote:0a1a72c57c="dag03060"]http://www.bankrate.com/gooword/itax/edit/state/profiles/profile_allstates1.asp. Как видно из таблицы, самое закабаневшее место с самым большим налогом - это Washington D.C. Там зашкаливает аж до 9.3%.[/quote:0a1a72c57c]
В Калифорнии тоже до 9.3%, а вот в Монтане - до 11%.

[dag03060]

[quote:17ec02c4ba="Valeus"][quote:17ec02c4ba="dag03060"]http://www.bankrate.com/gooword/itax/edit/state/profiles/profile_allstates1.asp. Как видно из таблицы, самое закабаневшее место с самым большим налогом - это Washington D.C. Там зашкаливает аж до 9.3%.[/quote:17ec02c4ba]
В Калифорнии тоже до 9.3%, а[u:17ec02c4ba][b:17ec02c4ba] вот в Монтане - до 11%[/b:17ec02c4ba][/u:17ec02c4ba].[/quote:17ec02c4ba]
Пардон, проглядел.

[CPA girl]

В принципе, "вопрос, конечно, интересный".

В компании, где я работаю сейчас, работники из 15 штатов. В предыдущих моих компаниях были работники из 40 и из 30 штатов.

Когда мы нанимали работника из другого штата, я регистрировала (если не была ранее) нашу компанию в данном штате в State Department of Revenue и State Department of Employment Security..

ПОТОМУ ЧТО, во всех штатах есть законы по которым foreign компании (все out of state entities are foreign), которые нанимают domestic (из данного штата) работников ОБЯЗАНЫ платить state withholding tax и state unemployment insurance ДАННОМУ штату.

Эти департаменты присылают мне %% для расчета tax и insurance. А я отправляю в эти департаменты фамилии и адреса работников.

Я не знаю, что там говорит H&R B , который не является государственной организацией.

Я знаю, что я прикладываю к annual report компании сертификаты OF A GOOD STANDING из каждого штата.

[Lightick]

[quote:1c18a44b1f="CPA girl"]Я не знаю, что там говорит H&R B , который не является государственной организацией.
[/quote:1c18a44b1f]
А при чем здесь H&R Block, если dag03060 привел информацию с сайта IRS? Но CPA-девочка конечно же компетентнее какого-то IRS

[CPA girl]

Lightick : Добавлено: Ср Dec 25, 2002 2:31 pm
"Но CPA-девочка конечно же компетентнее какого-то IRS "




Включите пожалуйста Ваши глазки на dag03060 cообщение от Вс Dec 22, 2002 8:37 pm .

Где же Вы там нашли IRS?

IRS и MADOR - это две большие разницы

Вы хоть что-нибудь без "проколов" можете сказать/написАть?

Или по принципу "дай ляпну"? , может кто-нибудь скажет: "у-у-у. Умён/умна - срезал/срезала"????